Omschrijving (toelichting)
Algemeen
Op de balans zijn de bezittingen, schulden en het eigen vermogen opgenomen. In de tussentijdse rapportage is met name het verloop van de debiteuren, crediteuren en de liquiditeiten van belang. Daarnaast benoemen we actualiteiten met betrekking tot de balans.
Debiteuren/crediteuren
Debiteuren
Er zijn geen noemenswaardige ontwikkelingen bij de debiteuren. Er is een vaste procedure voor wat betreft de invordering, de herinnering, de aanmaning en het dwangbevel. Indien nodig worden verdere invorderingsmaatregelen getroffen. Momenteel ligt er in dit kader een achttal vorderingen met een totaalbedrag van ongeveer € 10.000 bij de gerechtsdeurwaarder.
Voor een aantal debiteuren waarvan de invordering als dubieus wordt ingeschat, is bij de jaarrekening 2023 een voorziening getroffen. Voor zowel de algemene debiteuren, de belastingdebiteuren als de debiteuren Zorg en Inkomen is in totaal een voorziening voorhanden van € 32.000. Bij de jaarrekening 2024 wordt de hoogte van de voorziening opnieuw beoordeeld en indien nodig bijgesteld.
Crediteuren
Geen ontwikkelingen.
Liquiditeiten
We zitten momenteel in een situatie van behoorlijke overliquiditeit dit komt met name door forse rijksbijdragen (subsidies/specifieke uitkeringen) voor diverse taken waar vooralsnog relatief weinig uitgaven tegenover staan waaronder de specifieke uitkering voor opvang ontheemden van € 3,3 miljoen. In onze begroting was rekening gehouden met het aantrekken van een lening van € 12 miljoen vast geld. In januari 2024 is er een geldlening van € 5 miljoen aangetrokken en bleek het restant van € 7 miljoen tot nu toe niet nodig. We gaan met de najaarsnota nu uit van een kleinere geldlening en een kortere periode. De kasgeldlimiet is tot en met het derde kwartaal niet overschreden.