Begrotingswijzigingen, administratieve bijstellingen

Verschuivingen
Als gevolg van aanpassingen in het BBV (Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten) en opschoning van posten zijn hier een aantal technische verschuivingen aangegeven. Hieraan zijn geen finan-ciële consequenties verbonden. De gevolgen van de verschuivingen zijn in onderstaand overzicht per programma weergegeven.

Eerder genomen raadsbesluiten
Dit zijn de technische wijzigingen die voortvloeien uit eerder genomen raadbesluiten. 

Omschrijving (toelichting)

P1 & P2    Leader
Het budget Leader worden gedekt door een beschikking over de Algemene Reserve. De budgetten en beschikkingen over de reserve worden naar 2025 overgeheveld.

P1 & P2 & P3    Gepland groot onderhoud
Het restant budget voor planmatig onderhoud van gemeentelijke gebouwen met de daarbij behorende 
onttrekking aan de reserve gemeentelijke gebouwen ad € 23.743 wordt aan de reserve toegevoegd.

P1            Centrumvisie plan Dinxperlo
De infrastructurele werkzaamheden zijn in volle gang. Naar verwachting wordt het Prins Clausplein eind dit jaar opgeleverd. De ontwikkeling van de nieuwe Jumbo en de nieuwe Aldi vergen waarschijnlijk meer tijd dan gedacht. Daarvoor is een verzoek voor verlenging van de subsidieregeling van de regiodeal tot eind 2025 aangevraagd en gehonoreerd. Verder hebben een aantal ondernemers uit het winkelcentrum gebruik gemaakt van de subsidieregeling om de ruimtelijke kwaliteit te verbeteren. Tot slot is ook het contract met de dorpsmanager verlengd, zodat hij ook volgend jaar weer inzetbaar is voor Dinxperlo. De subsidieregelingen zijn verlengd en de afwikkeling zal in 2025 plaats vinden.

P2        Regiodeal 2024-2027
Het Rijk heeft 25 miljoen euro beschikbaar gesteld voor een nieuwe Regio Deal Achterhoek. Om hiervoor in aanmerking te komen moet er een convenant met het Rijk worden gesloten, waarin op basis van de aanvraag nadere afspraken gemaakt worden. De Achterhoek Board werkt dit samen met de thematafels verder uit. Onderdeel van het convenant is het vastleggen van de cofinanciering van minimaal 50% vanuit de regio. Deze cofinanciering moet worden opgebracht vanuit de 3 O-samenwerking (overheid, ondernemers en maatschappelijke organisaties) waar de regio in de Achterhoek mee samenwerkt. De cofinanciering moet, net als bij de vorige deal, vooraf geborgd zijn met het afgeven van cofinancieringsverklaringen. De Regio Deal gaat naar verwachting met name regionale projecten betreffen. De start is per 1 oktober 2024 in 2024 wordt dit budget niet ingezet, het budget gaat naar 2025. 

P2        Verduurzaming schoolgebouwen
Het restant budget van € 217.127 van de duurzaamheidsinvesteringen Toegevoegde Waarde Aaltens Onderwijs wordt in 2025 opgenomen. Omdat deze lasten volledig worden gedekt door de Reserve onderwijshuis-vesting, wordt deze beschikking ook doorgeschoven naar 2025. 

 
P2        Naoberfonds
In 2024 blijft er een restant bedrag over van € 58.400. Dit wordt overgezet naar 2025.

P2        Energietoeslag 
De energietoeslag 2023 kon t/m 30 juni 2024 aangevraagd worden en is er inmiddels € 46.000 uitbetaald. Het restant bedrag van € 104.000 kan daarom vrijvallen en weer toegevoegd worden aan de Algemene Reserve.

Reservemutaties die bij de jaarrekening 2024 worden verwerkt: 
Programma 1 Reserve onderhoud wegen
Conform de Nota reserves en voorzieningen worden de uitgaven voor groot onderhoud wegen die in het Meerjaren Onderhoudsplan Wegen zijn opgenomen, aan deze reserve onttrokken. Het plan wordt jaarlijks bezien. De werkelijke kosten voor groot onderhoud wegen worden in de jaarrekening aan deze reserve onttrokken. 

Programma 2 Reserve inkoop zorg
Per 1 juli 2022 is gestart met de nieuwe, resultaatgerichte werkwijze voor Jeugdhulp en Wmo (inclusief Wonen). De regionale inkoop is een instrument om te komen tot een optimale uitvoering van de taken en verantwoordelijkheden. Het financiële gevolg van deze nieuwe inkoop valt nog niet te overzien omdat een deel over 2022 en er nog moet worden afgerekend met betrokken partijen. Mede door de openeindregeling en de verschuiving naar zwaardere zorg is niet bekend hoe we uitkomen. Daarom stellen we voor alle overschotten of tekorten op de inkoop zorg aan het eind van het boekjaar wederom te verrekenen met deze reserve.

Programma 3 Algemene reserve, Oekraïnebudgetten/Huisvesting aandachtsgroepen
Voor de opvang van de Oekraïners zijn er vanuit het Rijk gelden ontvangen. Vanuit de gelden wordt er leef-geld verstrekt, tolkkosten betaald en lasten met de betrekking tot de huisvesting. Voor de komende 5 jaar zijn er huurcontracten afgesloten en worden er mogelijk nog investeringen gedaan. 
We stellen u voor bij het opmaken van de jaarrekening de Oekraïne-budgetten in zijn totaal te bezien en het eventuele overschot geoormerkt aan de algemene reserve toe te voegen, zodat deze geldstromen inzichtelijk blijven en de komende jaren ingezet kunnen worden voor huisvesting van de diverse aandachtsgroepen. 

Programma 3 Reserve onderhoud gemeentelijke gebouwen
Volgens de Nota reserves en voorzieningen worden de uitgaven voor groot onderhoud van gebouwen die in het Meerjaren Onderhoudsplan Gebouwen zijn opgenomen gedekt door deze reserve. De werkelijke kosten voor groot onderhoud gemeentelijke gebouwen worden in de jaarrekening aan deze reserve onttrokken. 

Programma 3 Reserve overlopende posten 
Tot nu toe zijn de budgetten die in het jaar niet benut worden maar waar nog wel een bestemming voor is, doorgeschoven naar het volgende boekjaar. Om schommelingen in het rekeningsaldo te voorkomen, schuiven we de budgetten niet meer door, maar storten we het in de reserve overlopende posten. In de volgende jaarschijf worden de betreffende budgetten incidenteel weer verhoogd en gedekt uit deze reserve, zodat deze volledig vrijvalt.