Algemeen
Op de balans zijn de bezittingen en schulden opgenomen. In de tussentijdse rapportage is met name het verloop van de debiteuren, crediteuren en de liquiditeiten van belang.
Debiteuren/crediteuren
Debiteuren
Er worden geen noemenswaardige problemen verwacht bij de debiteuren. Voor een aantal debiteuren waarvan de invordering als dubieus wordt ingeschat is bij de jaarrekening 2022 een voorziening getroffen. Voor zowel de algemene debiteuren, de belastingdebiteuren als de debiteuren zorg en inkomen is een voorziening voorhanden van in totaal € 79.000. Bij de jaarrekening 2023 wordt de hoogte van de voorziening opnieuw beoordeeld en indien nodig bijgesteld.
Crediteuren
Geen ontwikkelingen.
Liquiditeiten
Het gezamenlijke banksaldo bij aanvang van het dienstjaar was ongeveer vijf ton positief. In het begin van het jaar moet er veel worden betaald, onder meer subsidie voorschotten. Dit is gefinancierd met kasgeld en krediet in rekening-courant. Het rentetarief daarvoor ligt momenteel rond de 3%. Gelet op de huidige liquiditeitspositie, de belastingontvangsten en de afwikkeling van het BTW-compensatiefonds eind juni, kunnen we naar verwachting tot de zomer de financiering op deze voet voortzetten. De toegestane kasgeldlimiet is bepaald op ruim € 6 miljoen. Daar zijn we tot nu toe netjes binnen gebleven.
Op enig moment moet wel een vaste geldlening worden aangetrokken. Dit zal waarschijnlijk in het najaar gebeuren. Op begrotingsbasis is rekening gehouden met een bedrag van € 7 miljoen. Daar gaan we op dit moment ook nog steeds van uit. Medebepalend hiervoor is het investeringsniveau, de (extra) aflossingen op hypotheken, grondverkopen en de renteontwikkeling.