Begrotingswijzigingen, administratieve bijstellingen

P1                    Onderhoud wegen

Voor de werkzaamheden aan de Aaltenseweg/Europastraat is een bedrag van € 600.000 opgenomen voor
kosten die worden veroorzaakt door een verontreinigde fundering in het werkgebied wat afgevoerd dient te worden. Deze kosten worden gedekt uit de reserve Risico’s. In 2025 is gestart met de reconstructie van de Aaltenseweg/Europastraat. De werkzaamheden lopen door in 2026 waardoor een groot deel van de kosten, € 468.000 in 2026 worden gemaakt.

P1 & P2           Leader

Naar alle verwachting zal er in 2025 nog een tweetal aanvragen binnenkomen waarbij een bijdrage van
€ 74.500 van de gemeente wordt gevraagd. Echter de definitieve beschikking zal in 2026 plaatsvinden. Hierdoor wordt het budget Leader overgeheveld naar 2026.

P1 & P2 & P3   Gepland groot onderhoud

Het restant budget voor planmatig onderhoud van gemeentelijke gebouwen met de daarbij behorende
onttrekking aan de reserve gemeentelijke gebouwen ad € 298.893 wordt aan de reserve toegevoegd.

P2                    Onderwijshuisvesting

Voor aanvullende onderzoeken in het kader van de haalbaarheidsstudie Schaersvoorde is aanvullend een budget nodig van € 20.000 welke ten laste wordt gebracht van de reserve Onderwijshuisvesting.

Voor de verbouwing van de Triangel is in de begroting een raming opgenomen voor de kapitaallasten voor een bedrag van € 150.000. Doordat de verbouwing in 2025 niet is uitgevoerd wordt de raming teruggedraaid ten gunste van de reserve Onderwijshuisvesting.

Het restant budget van € 217.127 van de duurzaamheidsinvesteringen Toegevoegde Waarde Aaltens Onderwijs is in 2025 opgenomen. De betreffende maatregelen voor een aantal scholen zijn nog niet uitgevoerd waardoor er door de scholen nog geen aanspraak is gemaakt. Hierdoor wordt het restant budget doorgeschoven naar 2026.

P2                    Regiodeal

Het Rijk heeft 25 miljoen euro beschikbaar gesteld voor een nieuwe Regio Deal Achterhoek. Om hiervoor in aanmerking te komen moet er een convenant met het Rijk worden gesloten, waarin op basis van de aanvraag nadere afspraken gemaakt worden. De Achterhoek Board werkt dit samen met de thematafels verder uit. Onderdeel van het convenant is het vastleggen van de cofinanciering van minimaal 50% vanuit de regio. Deze cofinanciering moet worden opgebracht vanuit de 3 O-samenwerking (overheid, ondernemers en maatschappelijke organisaties) waar de regio in de Achterhoek mee samenwerkt. De cofinanciering moet, net als bij de vorige deal, vooraf geborgd zijn met het afgeven van cofinancieringsverklaringen. In 2025 is niet het gehele budget ingezet en wordt het restant overgezet naar 2026.

P2                    Naoberfonds

In 2025 blijft er naar verwachting een restant bedrag over van € 64.291. Dit wordt overgezet naar 2026.

Reservemutaties die bij de jaarrekening 2025 worden verwerkt:

Programma 1 Reserve onderhoud wegen

Conform de Nota reserves en voorzieningen worden de uitgaven voor groot onderhoud wegen die in het Meer Jaren Onderhoudsplan Wegen zijn opgenomen, aan deze reserve onttrokken. Het plan wordt jaarlijks herzien. De werkelijke kosten voor groot onderhoud wegen worden in de jaarrekening aan deze reserve onttrokken.

Programma 2 Reserve inkoop zorg

Per 1 juli 2022 is gestart met de nieuwe, resultaatgerichte werkwijze voor Jeugdhulp en Wmo (inclusief Wonen). De regionale inkoop is een instrument om te komen tot een optimale uitvoering van de taken en verantwoordelijkheden. Mede door de openeindregeling en de verschuiving naar zwaardere zorg is niet bekend hoe we uitkomen. Daarom stellen we voor alle overschotten of tekorten op de inkoop zorg aan het eind van het boekjaar wederom te verrekenen met deze reserve.

Programma 3 Reserve aandachtsgroepen

Voor de opvang van de Oekraïners zijn er vanuit het Rijk gelden ontvangen. In de komende jaren moeten nog uitgaven gedaan worden die gepaard gaan met de huisvesting van aandachtsgroepen die niet door het Rijk worden vergoed. Er wordt voorgesteld om bij het opmaken van de jaarrekening de Oekraïne-budgetten in zijn totaliteit te bezien en het eventuele overschot geoormerkt aan de reserve aandachtsgroepen toe te voegen, zodat deze geldstromen inzichtelijk blijven en de komende jaren ingezet kunnen worden voor huisvesting van de diverse aandachtsgroepen.

Programma 3 Reserve onderhoud gemeentelijke gebouwen

Volgens de Nota reserves en voorzieningen worden de uitgaven voor groot onderhoud van gebouwen die in het Meer Jaren Onderhoudsplan Gebouwen zijn opgenomen gedekt door deze reserve. De werkelijke kosten voor groot onderhoud gemeentelijke gebouwen worden in de jaarrekening aan deze reserve onttrokken.
Er is een extra storting in deze reserve gedaan als gevolg van de afwikkeling van Stichting TWAO en Duplo.

Programma 3 Reserve overlopende posten

Tot nu toe zijn de budgetten die in het jaar niet benut worden maar waar nog wel een bestemming voor is, doorgeschoven naar het volgende boekjaar. Om schommelingen in het rekeningsaldo te voorkomen, schuiven we de budgetten niet meer door, maar storten we die in de reserve overlopende posten. In de volgende jaarschijf worden de betreffende budgetten incidenteel weer verhoogd en gedekt uit deze reserve, zodat deze volledig vrijvalt.

Als gevolg van aanpassingen in het BBV (Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten) en opschoning van posten zijn hier een aantal technische verschuivingen aangegeven. Hieraan zijn geen financiële consequenties verbonden. De gevolgen van de verschuivingen zijn in onderstaand overzicht per programma weergegeven.