Vanuit het BBV is het verplicht om een overzicht te presenteren van de incidentele baten en lasten. Op die manier wordt beoordeeld of en in hoeverre sprake is van een sluitende begroting.
Wij dekken de incidentele lasten zoveel als mogelijk met incidentele baten. Voor het bepalen van de inciden-tele baten en lasten is de ‘notitie structurele en incidentele baten en lasten’ als uitgangspunt genomen.
Onderstaand schema geeft inzicht in de incidentele posten uit de begroting 2024-2027.
| bedragen x € 1.000 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Raming | Raming | Raming | Raming | |
| Omschrijving Incidentele lasten | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
| Programma 1 Ruimte | ||||
| Onderhoud gemeentelijke gebouwen | 31 | 309 | 51 | 57 |
| Onderhoud wegen | 375 | 325 | 325 | 325 |
| Onderwijshuisvesting | 25 | 25 | 25 | 25 |
| Uitvoeringsplan: Mobiliteit en infrastructuur, Aaltens Boerenfonds en Vitale Centra | 65 | |||
| Programma 2 Sociaal Domein | ||||
| Onderhoud gemeentelijke gebouwen | 21 | 2 | 6 | 48 |
| Stelpost hogere instroom asielzoekers | 50 | |||
| Programma 3 Bedrijfsvoering | ||||
| Onderhoud gemeentelijke gebouwen | 257 | 142 | 86 | 210 |
| Diverse personeelskosten | 146 | 15 | ||
| Reserve Formatie en organisatie | 112 | 46 | 25 | |
| Totaal Lasten | 1.082 | 849 | 518 | 680 |
| Raming | Raming | Raming | Raming | |
| Omschrijving Incidentele baten | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
| Programma 3 Bedrijfsvoering | ||||
| Algemene Uitkering: Stelpost plafonds BCF | 214 | |||
| Personeel en organisatie | 112 | 46 | 25 | |
| Reserve Onderhoud wegen | 375 | 325 | 325 | 325 |
| Reserve Onderhoud gemeentelijke gebouwen | 309 | 453 | 144 | 315 |
| Reserve Onderwijshuisvesting | 25 | 25 | 25 | 25 |
| Reserve Formatie en organisatie | 15 | |||
| Totaal baten | 1.035 | 848 | 519 | 680 |
| Totaal Incidentele Baten en lasten | 47 | 0 | 0 | 0 |
| Conform BBV geven we ook inzicht in de structurele mutaties op de reserves | ||||
| Reserve | Raming | Raming | Raming | Raming |
| 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | |
| Onderhoud wegen | 390 | 390 | 390 | 390 |
| Onderhoud gemeentelijke gebouwen | 160 | 160 | 160 | 160 |
| Onderwijshuisvesting | 150 | 20 | 40 | 110 |
| Totaal structurele mutaties reserves | 700 | 570 | 590 | 660 |
| Daarnaast geven we een overzicht van het structureel begrotingssaldo. | ||||
| bedragen x € 1.000 | ||||
| Raming | Raming | Raming | Raming | |
| 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | |
| Lasten | 80.768 | 81.793 | 80.167 | 80.232 |
| -/- reserve mutaties | -812 | -1.366 | -615 | -660 |
| Begrotingssaldo | -7 | -38 | ||
| Lasten exclusief reserves en begroot saldo | 79.949 | 80.389 | 79.552 | 79.572 |
| Baten | 80.768 | 81.793 | 80.167 | 80.232 |
| -/- reserve mutaties | -709 | -803 | -494 | -680 |
| Begrotingssaldo | -3.746 | -4.855 | ||
| Baten exclusief reserves en begroot saldo | 80.059 | 80.990 | 75.927 | 74.697 |
| Saldo van Baten en lasten | 110 | 601 | -3.625 | -4.875 |
| Toevoeging reserves | 812 | 1.366 | 615 | 660 |
| Onttrekking reserves | 709 | 803 | 494 | 680 |
| Saldo reserves | -103 | -563 | -121 | 20 |
| Geraamd resultaat | 7 | 38 | -3.746 | -4.855 |
| Incidentele lasten | 1.082 | 848 | 519 | 680 |
| Incidentele baten | 1.035 | 848 | 519 | 680 |
| Saldo incidenteel Baten en Lasten | 47 | |||
| Structureel Resultaat | 54 | 38 | -3.746 | -4.855 |
| overschot | overschot | tekort | tekort | |