Het hebben van risico’s is inherent aan het uitoefenen van een organisatie zoals een gemeente. Het is echter van belang deze risico’s te kennen en hier adequate maatregelen voor te treffen (verzekeren) dan wel risico’s te wegen bij het aangaan ervan of hier tijdig op in te spelen.
Een overzicht van de risico’s wordt steeds geactualiseerd. De 25 belangrijkste risico’s worden beschreven en gekwantificeerd. De tien grootste worden afzonderlijk genoemd.
Bij een zekerheidsniveau van 99% is de aan te houden reserve voor de gemeente Aalten volgens de nieuwe berekening € 5,8 miljoen. Dit houdt in dat, als de gemeente Aalten dit bedrag als reserve op haar balans aanhoudt, zij in 99 van de 100 jaar voldoende reserves heeft om de schades op te vangen, maar in één jaar is er niet genoeg. In de begroting zijn de meest actuele risico’s opgenomen.
Risico |
Mogelijk gevolg |
% |
Budgettaire tekorten bij partijen waar door de gemeente uitbestede gemeentelijke taken zijn neergelegd. Ook kunnen deelnemende gemeenten individueel besluiten nemen die voor andere gemeenten nadelige gevolgen hebben (bijvoorbeeld uittreding). |
Politieke druk om financiële steun te |
6,60% |
bieden |
Datalekken: ongewild verspreiden en vernietigen van persoonsgegevens |
Imago, boete autoriteit persoonsgegevens |
5,30% |
Virusaanvallen op ICT-gebied/ Hacks/ thuiswerken |
Dataverlies |
4,90% |
Integraal huisvestingsplan voor het onderwijs. Veel scholen in Aalten zijn verouderd en er worden strengere eisen ten aanzien van het klimaat gesteld. |
Financieel |
4,90% |
Krapte op de arbeidsmarkt, het niet kunnen vervullen van vacatures |
Werk wordt niet tijdig uitgevoerd, stijging van de loonkosten, continuïteit van de dienstverlening aan de inwoners en de gemeenteraad en tijdige oplevering van producten komen in gedrang, verlenen van vergunningen van rechtswege |
3,90% |
Klimaatveranderingen: overlast water, droogte, komst plantjes en beestjes. |
Kosten overlast of beperking mogelijkheden. Hittestress is een risico voor onder andere de gezondheid. Grote uitgaven voor herplant, aanvullende maatregelen tegen droogte en wateroverlast. |
3,90% |
Raadsleden/collegeleden |
Onverwachte bestuursopdrachten waarvoor geen of onvoldoende gelden beschikbaar zijn/ grondslagen ontbreken |
3,90% |
Uitvoering raadsprogramma |
Wachtgeld wethouders: bij stoppen 1 of meerdere wethouders ongeacht reden |
Financieel. Voor zittende wethouders mogen wij geen voorzieningen aanhouden. De maximale verplichtingen voor het huidige college is op 31 december 2022 € 575.000 |
3,90% |
Budget Jeugdzorg |
Overschrijding budget |
3,90% |
Beleid aanpassen |
Budget Wmo |
Overschrijding budget |
3,90% |
Beleid aanpassen |
|
|
|
Totaal van de tien grootste risico’s (45% van het totale risicoprofiel) |
2.600 |
Totaal overige risico’s (55% van het totale risicoprofiel) |
3.200 |
Totaal alle 25 risico’s |
5.800 |
Het terugbrengen van de reserves naar dit niveau is niet wenselijk, aangezien er niet voorzienbare toekomstige ontwikkelingen zijn die mogelijk leiden tot additionele risico’s in de toekomst. Een aanvullende buffer is daarom gewenst. Deze noodzakelijke buffer is op basis van ervaring opgenomen voor een percentage van het begrotingstotaal. Dit komt neer op een buffer van € 7,8 miljoen.