Vanuit het BBV is het verplicht om een overzicht te presenteren van de incidentele baten en lasten. Op die manier wordt beoordeeld of en in hoeverre sprake is van een sluitende begroting.
Wij dekken de incidentele lasten zoveel als mogelijk met incidentele baten. Voor het bepalen van de incidentele baten en lasten is de ‘notitie structurele en incidentele baten en lasten’ als uitgangspunt genomen.
Onderstaand schema geeft inzicht in de incidentele posten uit de begroting 2023-2026.
| bedragen x € 1.000 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Omschrijving | Raming 2023 | Raming 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 |
| Programma 1 Ruimte | ||||
| Onderhoud gemeentelijke gebouwen | 22 | 31 | 308 | 52 |
| Onderhoud wegen | 200 | 300 | 250 | 250 |
| Uitkering SPUK | -80 | 0 | 0 | 0 |
| Programma 2 Sociaal Domein | ||||
| Diverse incidentele personeelskosten | 79 | -34 | 31 | 18 |
| Onderhoud gemeentelijke gebouwen | 17 | 21 | 2 | 6 |
| Gemeenschapshuizen | 250 | 0 | 0 | 0 |
| Bestuurlijke samenwerking, leader | 484 | 0 | 0 | 0 |
| GGD, incidentele bijdrage 2023-2025 | 20 | 13 | 9 | 0 |
| ZOOV, pilot voor elkaar pas | 16 | 0 | 0 | 0 |
| Programma 3 Bedrijfsvoering | ||||
| Onderhoud gemeentelijke gebouwen | 130 | 257 | 142 | 86 |
| Implementatie ICT-budgetten naar de cloud | 87 | 0 | 0 | 0 |
| Algemene uitkering: Stelpost plafond BCF | -228 | 0 | 0 | 0 |
| Totaal | 997 | 588 | 742 | 412 |
| Reserve | Raming 2023 | Raming 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 |
| Onderhoud wegen | 290 | 290 | 290 | 290 |
| Onderhoud gemeentelijke gebouwen | 160 | 160 | 160 | 160 |
| Onderwijshuisvesting | 130 | 150 | 170 | 190 |
| Totaal structurele mutaties reserves | 580 | 600 | 620 | 640 |
| Reserve | Raming 2023 | Raming 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 |
| Formatie en organisatie | -79 | 34 | -31 | -18 |
| Onderhoud wegen | -200 | -300 | -250 | -250 |
| Onderhoud gemeentelijke gebouwen | -169 | -309 | -452 | -144 |
| Algemene reserve | -334 | 500 | 1800 | 0 |
| Totaal incidentele mutaties reserves | -782 | -75 | 1.067 | -412 |
| Structureel begrotingssaldo | Raming 2023 | Raming 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 |
| Saldo baten en lasten | 196 | -551 | -1.819 | 2.418 |
| Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves | -202 | 525 | 1.687 | 228 |
| Begrotingssaldo na bestemming | -6 | -26 | -132 | 2.646 |
| Waarvan incidentele baten en lasten (saldo) | 215 | 513 | 1.809 | 0 |
| Structureel begrotingssaldo | 209 | 487 | 1.677 | 2.646 |
| overschot | overschot | overschot | tekort |