Het hebben van risico’s is inherent aan het uitoefenen van een organisatie zoals een gemeente. Het is echter van belang deze risico’s te kennen en hier adequate maatregelen voor te treffen (verzekeren) dan wel risico’s te wegen bij het aangaan ervan of hier tijdig op in te spelen.
Een overzicht van de risico’s wordt steeds geactualiseerd. De 25 belangrijkste risico’s worden beschreven en gekwantificeerd. De tien grootste worden afzonderlijk genoemd.
Bij een zekerheidsniveau van 99% is de aan te houden reserve voor de gemeente Aalten volgens de nieuwe berekening € 6,3 miljoen. Dit houdt in dat, als de gemeente Aalten dit bedrag als reserve op haar balans aanhoudt, zij in 99 van de 100 jaar voldoende reserves heeft om de schades op te vangen, maar in één jaar is er niet genoeg. In de begroting zijn de meest actuele risico’s opgenomen.
Risico |
Mogelijk gevolg |
% |
Budgettaire tekorten bij partijen waar door de gemeente uitbestede gemeentelijke taken zijn neergelegd. Ook kunnen deelnemende gemeenten individueel besluiten nemen die voor andere gemeenten nadelige gevolgen hebben (bijvoorbeeld uittreding). |
Politieke druk om financiële steun te bieden |
6,10% |
Budget Jeugdzorg |
Overschrijding budget |
6,10% |
Beleid aanpassen |
Budget Wmo |
Overschrijding budget |
6,10% |
Beleid aanpassen |
Stikstof: Ontwikkelingen Westrand. Plannen Aalbers door RvS van tafel geschoven |
Nadelige gevolgen voor politiek bestuur.
Schadeclaim van het betreffende bedrijf. |
6,10% |
Uitvoering van raadsbesluit inzake regionale (en lokale) woonagenda en kernenfoto's |
Demografische ontwikkelingen zorgt voor andere vastgoedvraag. Hierdoor daalt de waarde. |
5,50% |
Algemene uitkering, bezuiniging Rijk |
Financieel (bezuinigingen of belasting omhoog) |
4,90% |
COVID-19: besmettingsgevaar, uitbraak, nieuwe varianten |
Faillissementen, steunvraag, handhaving, ziekte. Onvoldoende steun van het Rijk |
4,90% |
Integraal huisvestingsplan voor het onderwijs. Veel scholen in Aalten zijn verouderd en door corona worden strengere eisen ten aanzien van klimaat gesteld. |
Financieel |
4,60% |
Virusaanvallen op ICT-gebied/ Hacks/ thuiswerken |
Dataverlies |
4,60% |
Uitval /verlies van productie (algemeen) |
Hoge werkdruk |
Taken worden niet voldoende of niet tijdig uitgevoerd. |
3,70% |
Mogelijke uitval van medewerkers. |
Mogelijke kosten voor extra inhuur van medewerkers. |
Totaal van de tien grootste risico’s (52,6% van het totale risicoprofiel) |
3.300 |
Totaal overige risico’s (47,4% van het totale risicoprofiel) |
3.000 |
Totaal alle risico’s |
6.300 |
Het terugbrengen van de reserves naar dit niveau is niet wenselijk, aangezien er niet voorzienbare toekomstige ontwikkelingen zijn die mogelijk leiden tot additionele risico’s in de toekomst. Een aanvullende buffer is daarom gewenst. Deze noodzakelijke buffer is op basis van ervaring opgenomen voor een bedrag van het begrotingstotaal. Dit komt neer op een buffer van € 6,5 miljoen.